发布时间：2025-04-17
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当企业家们在面临公司注册地的选择时，通常会将内地、香港，以及新加坡作为考虑对象。
而在这三个地区里，香港就以低税率的优势吸引着大多数企业家。
但大家要知道，低税率地区不是“避税天堂”，不是完全不用缴税，而是在合法合规的前提下，让企业降低税务成本。
那要是注册公司，内地、香港、新加坡都有什么税务要缴纳？哪个地区的税务成本最低？
内地：三重税负
增值税：公司在销售产品或服务时，需要缴纳增值税
企业所得税：公司盈利后，需要缴纳25%的企业所得税
个人所得税：若公司分红给股东，股东需要缴纳20%的个人所得税
香港：低税率少税种
香港采用属地征税原则，只有源于港的利润才要缴税。
若是源于境外，可以申请离岸豁免，而主要缴纳的税种是利得税，类似于内地企业所得税。
香港的利得税分为两级制，利润低于200万港币的税率是8.25%，高于200万港币的税率是16.5%。
新加坡：税率稍高但有减免
新加坡的企业所得税税率为17%，有一定的税收减免政策：
1万新币利润的税率是4.25%
1~20万新币的部分税率是8.5%
超过20万新币的部分税率是17%
如果要说哪个地区的税务成本最低，我们可以从公司利润为1000万人民币的计算角度看：
01
内地
在内地注册公司，若公司利润是1000万人民币，就需要先缴25%的企业所得税。
剩下的750万人民币要是分给股东，就要再缴20%的个人所得税，股东最终拿到的只有600万人民币。
且这还不包含其他可能会有的税费，所以实际到手的利润可能会更低。
02
香港
在香港注册公司，公司利润1000万人民币（港币约1076万），计算的税后利润如下：
200万港币部分：
200万 X（1-8.25%）=183.5万港币
876万港币部分：
876万 X（1-16.5%）=731.46万港币
税后总利润：
183.5万+731.46万=914.96万港币（约850.4万人民币）
还有就是，香港公司要分红给股东的话，不需要再缴税。
这意味着公司利润可以直接给到股东，相比内地，香港的税务成本低了很多。
03
新加坡
在新加坡注册公司，公司利润1000万人民币（新币约186.2万），计算的税后利润如下：
1万新币部分：
1万 X（1-4.25%）=0.9575万新币
19万新币部分：
19万 X（1-8.5%）=17.3675万新币
166.2万新币部分：
166.2万 X（1-17%）=138.006万新币
税后总利润：
0.9575万+17.3675万+138.006万=156.331万新币（约840万人民币）
*货币换算以当日汇率为准*
综上所述，假设公司利润有1000万，内地的税后利润最终到手不足600万人民币，香港约850.4万人民币，新加坡约840万人民。
所以，仅从税务成本的角度就决定在哪个地区注册公司的话，香港的税务成本最低，其次是新加坡，而内地的税负相对较高。
注册香港公司的基本要求
公司名称
在无重名情况下，满足以下情况即可：
a. 可以是中英文混合或英文，不能是纯中文
b. 要以“有限公司/LIMITED”结尾
c. 要避免敏感字眼，如“皇家”、“英皇”、“银行”、“中国”等，涉及到市政方面的词汇需要征得行政长官的许可
业务范畴
需要用纯英文或纯中文表述，英文描述需要控制在60个字内。
中文描述则需要控制在28个字内，内容会在商业登记证上以业务性质形式呈现。
注册资本
可以选择以美元或港币注册资本，一般建议注册资本为10,000港币。
香港资本额是认缴制不是实缴制，无论注册资本多少，均不需要验资。
股东和董事
香港公司最少由一人注册，需要年满18周岁，无国籍限制，提供身份证或护照的扫描件。
股东和董事可为同一人，如果股东超过2人，则需要额外提供股东的持股比例。
公司秘书
根据香港公司法条例，有限公司必须委任一名秘书，专门负责为公司处理与政府之间的文件往来。
秘书必须是香港居民或一间持牌的香港有限公司，如香港秘书服务公司。
公司地址
需要一个位于香港的实际地址，能够接受各类信件和通知，不能使用邮箱地址。
虽然注册要求看上去很简单，但每个公司的情况不同，对于部分公司来说，香港公司的注册可能非常合适，而对于其他公司来说，可能就不太合适。
所以，在决定注册香港公司之前，建议联系专业团队定制专属方案，以了解适合公司业务需求的最佳方案。
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